La consistencia financiera y contable es fundamental, como un eslabón en una cadena para demostrar congruencia en las operaciones de cobertura.

Los derivados financieros te hacen inmune financieramente y te permiten estar seguro del costo de las divisas que deberá pagar en una fecha futura, garantizando las utilidades de la operación empresarial.

El impacto es inestabilidad financiera, lo que incrementa los costos de manufactura, estados financieros volátiles con meses de grandes ganancias o pérdidas, efectos fiscales negativos, ¿cómo solucionarlo?

La volatilidad si no es afrontada con estrategias, va a disminuir las utilidades.

Cuando la incertidumbre de los eventos futuros retrasa la toma de decisiones porque son sucesos nuevos e inesperados, se deben buscar los datos que permitan fundamentar razonablemente las decisiones de manera analítica o subjetiva para contrarrestar la falta de certeza de lo desconocido e inesperado.

Son medidas de sensibilidad que permiten aproximar el precio que tendrán las Opciones. Estas medidas de sensibilidad se pueden aplicar a una Opción, a un conjunto de Opciones o a un portafolio de las mismas, tanto de Opciones de compra (call) o de venta (put). Servirán como un dato para la toma de decisiones o de gestión de riesgo. Existen varias estimaciones ocasionadas por variaciones en el precio de las Opciones, originadas por movimientos en diferentes factores que intervienen en el cálculo del precio de las Opciones, y que son denominadas genéricamente “Las Griegas de las Opciones”